德國社會保險費率大拆解｜德國工作必知道

德國社會保險到底有多貴? 在德國工作的人應該有這個經驗，辛苦讀完書，好不容易找到第一份工作開心地領到在德國的第一份薪水，卻發現「實領薪資(Netto Gehalt)」跟「合約上的帳面薪資(Brutto Gehalt)」怎麼差那麼多？如果沒有看清楚薪資單細項，你可能會誤認為「德國所得稅很重」，但這其實這只有「半對」。因為其實除了「稅」之外，「四大德國社會保險Sozialversicherung」可是佔約20%左右之多呢！

艾許莉平常工作會接觸到這些人事費用，今天艾許莉就帶大家來看看在德國工作到底要繳多少社會保險費？最後面有一張艾許莉的統整表讓你一目瞭然喔！

德國社會保險

在德國，若非自己開業，四大社會保險費會在每個月薪資單上直接被扣除，而且每個人繳交的社會保險費是根據薪資的百分比來計算，換句話說，薪資越高必須繳交的社會保險費就越多！較有能力的就照顧較弱勢的囉！

德國有四大社會保險，2021年保險費依照比例高到低分別為，退休保險(18.60%)，健康保險(14.60%)，長照保險(3.05%)，失業保險(2.40%)。

社會保險費-老闆跟你一人一半

看到上面數字看起來很可怕，但請先不要嚇到！其實你繳的只有一半，也就是分別為：退休保險(9.30%)，健康保險(7.30%)，長照保險(1.525%)，失業保險(1.20%)。而另一半會由你的公司幫你負擔，在這邊你應該可以看出來，在德國，當一間公司聘用一個員工，公司除了支付你「合約上的帳面薪資(Brutto Gehalt)」之外，還必須額外負擔「你一半的社會保險」，也就是大約20%乘以你的帳面薪資，所以在德國求職，公司比較會慎選員工，畢竟請一個員工成本真的不低呀！

健康保險-每個人繳的不一樣-健保公司附加費用不同

這時如果把你的薪資單拿出來看，發現健康保險費率跟艾許莉說的不一樣，那是因為除了14.6%基本費率，每家保險公司都有另外的「健保附加費用(Kassenindividueller Zusatzbeitrag)」，「健保附加費用」也是「老闆跟你一人一半」，亦即你支付的健康保險是「7.3%加上一半附加費用」．而公司替你負擔健康保險也是「7.3%加上一半附加費用」。今年2021，因為疫情關係多家保險公司的附加費用都有提高。2021健保附加費用舉例：TK為1.2%，BARMER為1.5% ，Debeka BKK為0.9%，想知道其他保險公司附加費用可以這裡查。如果你是TK保險，這樣你每個月需繳交的費用為7.3%+0.6%(1.2%的一半)=7.9%。

如果我薪水很高就要無限上繳嗎？

呼～！德國政府還是有點可愛的，如果你的薪水超過「上限」，你所繳交的社會保險費不會再提高了，也就是說有一個最高值。基準值根據新邦（東德）和舊邦（西德）有所不同。2021年的保險薪資「上限」如下：

退休保險和失業保險：東德＝帳面薪資(Brutto) 6700歐元/月;西德＝帳面薪資(Brutto) 7100歐元/月

健康保險和長照保險：東西德＝帳面薪資(Brutto)＝ 4837.5歐元/月

例如，你住在西德，而你的Brutto薪資為7200歐元/月，退休保險和失業保險將會以7100歐元/月為基礎計算; 而健康保險和長照保險將會以4837.5歐/月為基礎計算，並不會以7200歐元/月來計算。

長照保險費 – Sachsen為特例，員工要付比較多長照保險費

前面有提到長照保險費為3.05%，而「老闆跟你一人一半」，亦即老闆1.525％加上員工1.525%，然而如果你住在Sachsen會比較辛苦，因為「老闆跟你沒有一人一半」，老闆1.025%加上員工2.025%。

長照保險費 – 沒有小孩(kinderlos)的人，長照保險費比較貴

如果你沒有小孩，政府以後會比較需要照顧你，所以你的長照保險費就要多繳一點囉，會被多收0.25％，這部分多出來的長照保險費用，只有員工需要繳，老闆不用！

Sachsen以外，無小孩的員工長照保險費自付額為1.525%+0.25%=1.775%

Sachsen邦，無小孩長照員工長照保險費自付額為2.025%+0.25%=2.275%

德國是個社會福利國家，保險費真的很貴，雖然每個月領到的薪水繳完本篇介紹的「四大社會保險」和另一個大魔王「稅」真的差很多，可是艾許莉個人繳的很心甘情願呀！畢竟這些保險都是我們未來的保障！此外，我個人很喜歡保險費按照薪水比例計費的制度，有能力的多付出一點照顧社會上比較弱勢的群體，這樣不僅可以減少貧富差距，我想也是維持社會持續穩健發展的因素之一。

最後整理出一個總表給大家，比起文字描述，數字類的艾許莉還是喜歡表格拉！一目瞭然唷！

聽完這些，你對德國貴鬆鬆的保險有什麼想法呢？對於德國社會保險按照薪資比例計費的方式覺得如何呢？歡迎留言跟我分享你的看法唷！

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