德國社會保險到底有多貴? 在德國工作的人應該有這個經驗，辛苦讀完書，好不容易找到第一份工作開心地領到在德國的第一份薪水，卻發現「實領薪資(Netto Gehalt)」跟「合約上的帳面薪資(Brutto Gehalt)」怎麼差那麼多？如果沒有看清楚薪資單細項，你可能會誤認為「德國所得稅很重」，但這其實這只有「半對」。因為其實除了「稅」之外，「四大德國社會保險Sozialversicherung」可是佔約20%左右之多呢！
艾許莉平常工作會接觸到這些人事費用，今天艾許莉就帶大家來看看在德國工作到底要繳多少社會保險費？最後面有一張艾許莉的統整表讓你一目瞭然喔！
德國社會保險
在德國，若非自己開業，四大社會保險費會在每個月薪資單上直接被扣除，而且每個人繳交的社會保險費是根據薪資的百分比來計算，換句話說，薪資越高必須繳交的社會保險費就越多！較有能力的就照顧較弱勢的囉！
德國有四大社會保險，2021年保險費依照比例高到低分別為，退休保險(18.60%)，健康保險(14.60%)，長照保險(3.05%)，失業保險(2.40%)。
社會保險費-老闆跟你一人一半
看到上面數字看起來很可怕，但請先不要嚇到！其實你繳的只有一半，也就是分別為：退休保險(9.30%)，健康保險(7.30%)，長照保險(1.525%)，失業保險(1.20%)。而另一半會由你的公司幫你負擔，在這邊你應該可以看出來，在德國，當一間公司聘用一個員工，公司除了支付你「合約上的帳面薪資(Brutto Gehalt)」之外，還必須額外負擔「你一半的社會保險」，也就是大約20%乘以你的帳面薪資，所以在德國求職，公司比較會慎選員工，畢竟請一個員工成本真的不低呀！
健康保險-每個人繳的不一樣-健保公司附加費用不同
這時如果把你的薪資單拿出來看，發現健康保險費率跟艾許莉說的不一樣，那是因為除了14.6%基本費率，每家保險公司都有另外的「健保附加費用(Kassenindividueller Zusatzbeitrag)」，「健保附加費用」也是「老闆跟你一人一半」，亦即你支付的健康保險是「7.3%加上一半附加費用」．而公司替你負擔健康保險也是「7.3%加上一半附加費用」。今年2021，因為疫情關係多家保險公司的附加費用都有提高。2021健保附加費用舉例：TK為1.2%，BARMER為1.5% ，Debeka BKK為0.9%，想知道其他保險公司附加費用可以這裡查。如果你是TK保險，這樣你每個月需繳交的費用為7.3%+0.6%(1.2%的一半)=7.9%。
如果我薪水很高就要無限上繳嗎？
呼～！德國政府還是有點可愛的，如果你的薪水超過「上限」，你所繳交的社會保險費不會再提高了，也就是說有一個最高值。基準值根據新邦（東德）和舊邦（西德）有所不同。2021年的保險薪資「上限」如下：
退休保險和失業保險：東德＝帳面薪資(Brutto) 6700歐元/月;西德＝帳面薪資(Brutto) 7100歐元/月
健康保險和長照保險：東西德＝帳面薪資(Brutto)＝ 4837.5歐元/月
例如，你住在西德，而你的Brutto薪資為7200歐元/月，退休保險和失業保險將會以7100歐元/月為基礎計算; 而健康保險和長照保險將會以4837.5歐/月為基礎計算，並不會以7200歐元/月來計算。
長照保險費 – Sachsen為特例，員工要付比較多長照保險費
前面有提到長照保險費為3.05%，而「老闆跟你一人一半」，亦即老闆1.525％加上員工1.525%，然而如果你住在Sachsen會比較辛苦，因為「老闆跟你沒有一人一半」，老闆1.025%加上員工2.025%。
長照保險費 – 沒有小孩(kinderlos)的人，長照保險費比較貴
如果你沒有小孩，政府以後會比較需要照顧你，所以你的長照保險費就要多繳一點囉，會被多收0.25％，這部分多出來的長照保險費用，只有員工需要繳，老闆不用！
Sachsen以外，無小孩的員工長照保險費自付額為1.525%+0.25%=1.775%
Sachsen邦，無小孩長照員工長照保險費自付額為2.025%+0.25%=2.275%
德國是個社會福利國家，保險費真的很貴，雖然每個月領到的薪水繳完本篇介紹的「四大社會保險」和另一個大魔王「稅」真的差很多，可是艾許莉個人繳的很心甘情願呀！畢竟這些保險都是我們未來的保障！此外，我個人很喜歡保險費按照薪水比例計費的制度，有能力的多付出一點照顧社會上比較弱勢的群體，這樣不僅可以減少貧富差距，我想也是維持社會持續穩健發展的因素之一。
最後整理出一個總表給大家，比起文字描述，數字類的艾許莉還是喜歡表格拉！一目瞭然唷！
聽完這些，你對德國貴鬆鬆的保險有什麼想法呢？對於德國社會保險按照薪資比例計費的方式覺得如何呢？歡迎留言跟我分享你的看法唷！
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2 留言
謝謝分享，非常實用的資料。
想請教，我的親戚跟我說如果沒打算在德國退休其實可以申請不繳納部分與退休相關福利的保險，這個是可能的嗎？
但似乎繳納退休保險最終錢還是會回到自己身上其實也不會有損失，就是當下實領的錢比較少罷了。
Hello Shawn,
就我所知，一般來說在德國工作（受僱）是一定需要繳這四項保險包含退休保險，不論德國人還是外國人都是Versicherungs-pflichtig，保險金每個月會從薪資上被扣除，但是如果之後確定會離開德國，沒有要在德國養老可以申請將之前繳過的退休保險金退回來(但不是全額，比如老闆幫你繳的那個部分Arbeitsgeberanteil不會退)，或是如果已經繳超過五年的退休金，可以等到退休年紀時領德國的退休金但是人在其他國家唷。希望我的回覆有幫助到你 🙂
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